Likviditetsbudgettet skal vise, om du måned for måned har penge i kassen/banken til at betale de udgifter, du ved, du får.
Indtægter kommer ikke altid i en jævn strøm og ikke altid sådan, at det passer med, at der skal betales udgifter. Det må man tage højde for ved hjælp af likviditetsbudgettet.
Mange tal at holde rede på
Privat-, etablerings- og driftsbudgettet kan du forholdsvis nemt selv lave, hvis du har lavet en plan for din virksomhed. Med likviditetsbudgettet er det noget sværere, da det kræver en talkyndig person til at holde rede på de mange beløb, et sådant budget indeholder.
Få hjælp
Hvis du kommer med de relevante tal og oplysninger, vil banken eller din revisor lave likviditetsbudgettet for dig.
Hvis du mangler penge så...
Kan din likvide beholdning betale dine udgifter, er alt ok. Kan de ikke, må du løse problemet.
For at løse problemet kan du:
- Sikre, at du får en større indtjening
- Give dine kunder kortere kredittid
- Få dine leverandører til at give dig længere kredittid
- Udskyde eller skære nogle af dine udgifter væk
- Få lov til af banken til at få en større kassekredit
Eksempel på et likviditetsbudget, som typisk udarbejdes for et regnskabsår januar-december.
| LIKVIDITETSBUDGET |
|
|
|
| For tiden / 19 til / 19 |
Jan |
Feb |
Marts |
| |
|
|
|
| Indbetalinger |
|
|
|
| Kontant varesalg |
0 |
0 |
0 |
| Varesalg på kredit |
0 |
0 |
0 |
| Renter |
0 |
0 |
0 |
| Andre indbetalinger |
0 |
0 |
0 |
| Indbetalinger i alt: |
0 |
0 |
0 |
| |
|
|
|
| Udbetalinger |
|
|
|
| Kreditor incl moms |
0 |
0 |
0 |
| Omkostninger incl moms |
0 |
0 |
0 |
| Renter af kassekredit |
0 |
0 |
0 |
| Deposita |
0 |
0 |
0 |
| Goodwill/afståelse |
0 |
0 |
0 |
| Indretning af lokaler |
0 |
0 |
0 |
| Produktionsudstyr |
0 |
0 |
0 |
| IT m.v. |
0 |
0 |
0 |
| Kassebeholdning |
0 |
0 |
0 |
| Skyldige omkostninger |
0 |
0 |
0 |
| Moms at betale |
0 |
0 |
0 |
| Hævet privat |
0 |
0 |
0 |
| Reparation og vedligeholdelse |
0 |
0 |
0 |
| Låneomhostninger |
0 |
0 |
0 |
| Andet: |
0 |
0 |
0 |
| Andet: |
0 |
0 |
0 |
| Andet: |
0 |
0 |
0 |
| Udbetalinger i alt |
0 |
0 |
0 |
| |
|
|
|
| Ændring |
|
|
|
| Kassekredit |
0 |
0 |
0 |
| Kassekredit primo |
0 |
0 |
0 |
| Kassekredit ultimo |
0 |
0 |
0 |
| |
|
|
|